我们经常听到谁谁谁是全额实时结算,谁谁谁是净额分批结算等概念,今天我们就简单介绍一下什么是全额结算什么是净额结算。
看下面这个例子,四家银行在一个结算周期内,有如下的结算关系,箭头是资金流方向,线条上的是结算金额。
我们来看在不同的结算模型下的结算情况。
1、全额结算
是指在资金转账前并不进行帐户金额的对冲,以实际的支付金额进行转账的结算方式。比如我要给你100,你要给我50,全额结算下我先给你100,你再给我50,发生了2笔转账,总金额150元。我们来看开头的例子。
我们从以下几个维度分析。
银行间的交易渠道维度:6条渠道。
银行间资金转账的实际笔数:9笔。
银行间资金转账的实际总额:450
9笔转账总额=60+40+10+60+80+80+70+20+30
2、净额结算
是指在进行双方或多方的资金转账前,先对各方帐户上的余额进行相互冲减,之后才转移剩余资金金额的结算方式。
在净额结算的情况下,银行把与每笔支付有关的信息传送到清算所,参加清算所的所有银行,在发生支付义务的时候,并不立即通过银行间资金转账结算每一笔支付,而是在约定的时期(称作清算周期)内让债权和债务累积起来,然后使某些往来支付相互抵销。在清算周期期末的指定结算时间,银行只须把支付净额转给清算所。
结算通常于每日终了在清算银行(一般是中央银行)的账簿上进行,但也可以在算出净头寸后的一个或几个营业日后进行,净额的结算也可以通过在商业银行开设的往来帐进行。
2.1.双边净额结算
也就是有直接支付关系的银行之间的往来进行净额结算,从明细看A向C转了40,C向A转了80,净额轧差后C向A转40,以此类推。
我们从以下几个维度分析,具体看上面的各维度分析方法,这里不再一一画图。
银行间的交易渠道维度:6条渠道
银行间资金转账的实际笔数:6笔
银行间资金转账的实际总额:310
2.2.多边净额结算
也就是所有银行与清算机构中间户净额结算,银行之间不直接结算;银行A收了C80,收了D70,向B转出60,向C转出40,向D转出10;所以净额轧差后净收入40(算法:80+70-60-40-10),一次类推其他银行。
我们从以下几个维度分析
银行间的交易渠道维度:4条渠道
银行间资金转账的实际笔数:4笔
银行间资金转账的实际总额:220
小思考:你觉得以上的结算方式都有什么优缺点呢,如何做选择呢?
小作业:列举出哪些支付系统分别采用什么结算方式,比如大小额超级网银等。